一名饮料批发商因利用欧盟边境和公司税制漏洞逃避增值税，目前面临缓刑监禁的风险。本周三，这名57岁的被告在法国蓬图瓦兹(Val-d’Oise)轻罪法庭就税务欺诈指控接受审判，但他当庭否认了所有指控。
这位来自瓦兹省古桑维尔（Goussainville）的商人似乎并不在意从荷兰Schweppes公司进口苏打水所产生的碳足迹。他采购的饮料实际上从法国的卢瓦雷省或罗讷省出发，经由比利时物流仓库中转后，绝大多数又重新回流法国市场。真正驱使他的，是通过利用边境和欧盟内部监管规则逃避缴纳增值税。
这起涉嫌欺诈的案件本周三在蓬图瓦兹轻罪法庭金融庭开庭审理，标志着税务部门长期调查的收官之战。被告被正式指控”通过虚构税务注册实施税务欺诈”。调查显示，在2015至2018年间，他涉嫌逃避增值税28.2万欧元和公司税32.5万欧元，造成近60万欧元的税收损失。
检方建议判处10个月缓刑
考虑到被告此前无犯罪记录，检察官要求判处其10个月缓刑，同时禁止其在两年内涉足饮料行业。颇具讽刺意味的是，被告目前正在经营一家新企业。”我一直专注于饮料行业，这是我唯一的专业技能，”被告Samur S在法庭上如是说。
他原先位于加尔热勒戈内斯的Promodis Distribution international公司于2015年迁至布鲁塞尔，成为一家比利时注册企业。但税务部门怀疑其实际运营仍控制在法国境内。2017年6月，税务部门通过搜查被告在古桑维尔的住所和圣图安拉图瓦内的租赁办公室，查获了4300多份公司管理文件，证实了这一猜测。
税务局称证据链完整
查获的文件包括与Schweppes的发票和订单等关键证据。调查进一步证实，该公司销售的饮料中平均99%源自法国卢瓦雷省或罗讷省，这些货物通过波兰承运商运至比利时图尔奈仓库，然后重新分销回法国市场。
庭审过程中，法庭庭长多次要求被告解释将仓储设在图尔奈的商业合理性，但未能获得令人信服的答复。被告最初声称是Schweppes方面的要求，随后又改口说”强制要求这个说法可能言重了”。他还辩称将总部设在布鲁塞尔是为了”拓展出口业务”，并声称曾在中国、阿尔及利亚和摩洛哥开展过市场调研。
税务部门律师表示：”本案证据确凿，构成完整证据链。”而辩护律师则对诉讼程序提出异议，指出当事人的比利时公司已接受当地税务部门审查且未被提出任何问题，同时主张诉讼时效已过期。法庭最终定于10月8日作出判决。
